노후 자산 인출 전략 — 연금부터 꺼내야 하는 이유

은퇴 후 자산을 어떻게 모으느냐 못지않게 중요한 게 어떤 순서로 꺼내 쓰느냐다. 의외로 많은 사람들이 모으는 데는 신경을 쓰면서 인출 순서는 별로 고민하지 않는데, 순서를 잘못 짜면 세금과 건강보험료에서 불필요한 손해를 볼 수 있다.

왜 인출 순서가 중요한가

은퇴자산은 보통 연금계좌, 일반 금융자산(예적금, 주식), 부동산 등으로 구성된다. 이 중 어떤 것을 먼저 꺼내 쓰느냐에 따라 매년 내야 하는 세금과 건강보험료 산정 기준이 달라진다. 특히 연금소득은 일정 금액까지는 낮은 세율로 분리과세가 가능해서, 무작정 목돈을 한 번에 인출하는 것보다 훨씬 유리한 경우가 많다.

연금부터 꺼내는 게 유리한 이유

연금저축이나 IRP에서 연금 형태로 나눠 받으면 연령에 따라 3.3%에서 5.5% 사이의 낮은 세율이 적용된다. 반면 한 번에 목돈으로 인출하면 기타소득세(약 16.5%)가 적용될 수 있어 세 부담이 크게 뛴다. 그래서 연금 계좌는 급하게 헐지 말고, 정해진 한도 내에서 매년 나눠 받는 것이 세금 측면에서 유리하다.

그럼 일반 자산은 언제 써야 하나

반대로 세제 혜택이 없는 일반 예적금이나 주식 계좌는 상대적으로 먼저 활용해도 세금상 불이익이 적다. 즉 은퇴 초기에는 일반 금융자산으로 생활비를 충당하면서 연금 개시 시점을 최대한 늦추고, 연금 수령액을 나눠 받는 방식으로 설계하는 것이 일반적인 전략이다. 국민연금 역시 수령 시기를 늦출수록 매년 약 7.2%씩 수령액이 늘어나는 연기연금 제도가 있어, 다른 자산으로 버틸 여력이 있다면 늦추는 것도 고려할 만하다.

건강보험료도 함께 고려해야 한다

은퇴 후 지역가입자로 전환되면 금융소득이나 연금소득이 건강보험료 산정에 영향을 줄 수 있다. 특정 소득 구간을 넘기면 피부양자 자격을 잃고 별도로 보험료를 내야 하는 경우도 생긴다. 그래서 인출 계획을 세울 때는 세금만이 아니라 건강보험료 기준까지 함께 따져보는 것이 좋다.

체크포인트

결론적으로 은퇴자산 인출은 "세금이 적게 붙는 자산부터, 연금은 최대한 나눠서"라는 원칙을 기억하면 된다. 본인의 자산 구성이 복잡하다면 은퇴설계 전문가나 세무사와 한 번쯤 상담해서 인출 순서를 시뮬레이션해보는 것도 좋은 방법이다.